Business Impact Analysis não é método de alocação de capital

Após o estabelecimento da Resolução 3.380 do BACEN, muitas instituições financeiras de pequeno e médio porte tiveram que estabelecer uma estrutura de gestão de risco operacional. O que é um diferencial de negócio nas grandes instituições se tornou dor de cabeça nas pequenas e médias.

Vários projetos foram desenvolvidos para se alcançar a conformidade com a resolução. Muitos destes projetos foram de Continuidade de Negócios. Eu tive a oportunidade de trabalhar em alguns destes projetos e consequentemente estudar bastante sobre risco operacional.

O objetivo deste post é esclarecer um equívoco que esta sendo cometido relacionado a métodos de alocação de capital. Em um bom projeto de Continuidade de Negócios a BIA (Business Impact Analysis) é um dos estudos que saltam os olhos, acredito que, por este motivo muitos associaram o BIA (Business Impact Analysis) com o BIA (Basic Indicator Approach) que é um dos métodos de alocação de capital.

Segundo a Resolução 3.380 todas as instituições tem que estabelecer uma metodologia para alocação de capital, as mais utilizadas são:

• BIA (Basic Indicator Approach)
  
  Consiste no método mais simplificado e tem a seguinte fórmula: Calcula-se a média do resultado bruto nos últimos 36 meses e aplica-se o fator de 15%.

• STA (Standardized Approach)
  
  Este método é semelhante ao anterior mais separa os resultados em linhas de negócio da instituição financeira.
  
  
  1. Corporate Finance: 18%
  2. Retail Banking 12%
  3. Commercial Banking 15%
  4. Trading and Sales 18%
  5. Payment and Settlement 18%
  6. Agency Services 15%
  7. Asset Management 12%
  8. Retail Brokerage 12%
  
  
• ASA (Alternative Standardized Approach)
  
  Esse método tem abordagem semelhante ao anterior mais com foco diferenciado nas linhas Commercial e de Retail.

• AMA (Advanced Measurement Approach)
  
  Este método é o mais complexo e exige maturidade da instituição. Ele adota métodos qualitativos e quantitativos. A vantagem em adotar o AMA está na possibilidade de alocar menos capital para risco operacional.

Não sou nenhum especialista no mercado financeiro, a idéia é tentar esclarecer este equívoco entre os profissionais que nunca passaram por esta situação. Uma boa fonte para quem deseja se aprofundar é o próprio site do Banco Central.